审计有效促进国有企业完善内部控制制度

近期，自治区审计厅派出审计组对自治区直属某集团公司进行了审计。审计指出，该集团领导人员职务消费制度中存在规定“通信费和出差住宿费据实报销”但未明确报销额度的问题，与自治区党委办公厅、自治区人民政府办公厅《关于合理确定并严格规范国有负责人履职待遇、业务支出的意见》（桂办发〔2015〕4号）的规定不相符，建议及时完善企业相关内部管理制度。该集团领导班子对审计发现和提出的相关问题高度重视，立行立改，即刻安排该集团内审、法务、财务等下设部门研究修订完善相关内部管理制度，加强企业内部控制管理。经过修订完善后，该集团董事会审议通过了《中高级管理人员履职待遇、业务支出管理实施细则》文件，明确规定了集团中高级管理人员履职待遇、业务支出的具体标准，以及内部监督管理责任及违反规定的责任追究程序，完善了集团内部控制制度体系。