财政厅2016年度工作绩效报告

　　今年以来，面对错综复杂的宏观经济环境和经济下行压力不断加大的严峻挑战，财政厅认真贯彻落实中央和自治区决策部署，牢牢把握稳中求进工作总基调，深挖增收潜力，狠抓支出进度，扎实做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等各项工作，有力促进了经济社会持续健康发展，实现了全区财政收支平稳运行。 

　　一、今年以来财政运行情况 

　　（一）今年以来财政预算执行情况。 

　　1—11月，全区 组织财政收入 2225.13亿元，同比增长6.5%。其中，全区 一般公共预算收入 1385.52亿元，同比增长3.5%。在一般公共预算收入中，税收收入931.66亿元，同比增长2.6%；非税收入453.86亿元，同比增长5.4%。分级次看，自治区本级组织财政收入完成134.81亿元，同比下降6.1%；市本级（含城区）完成1555.43亿元，同比增长8.3%；县级完成534.88亿元，同比增长4.9%。全区 一般公共预算支出 3807.85亿元，同比增长15.6%。支出分级次看，自治区本级完成667.83亿元，同比增长15.9%；市本级（含城区）完成1332.14亿元，同比增长14.2%；县级完成1807.89亿元，同比增长16.5%。其中：全区稳增长财政8项支出完成2779.55亿元，同比增长17.3%，圆满完成自治区政府年初下达的底线目标（增长15%）、工作目标（增长16%）和年中下达的奋斗目标（17.0%）。 

　　1—11月，全区 政府性基金预算收入 631.13亿元，同比增长15.6%，其中：国有土地使用权出让收入488.97亿元，同比增长26.4%;全区 政府性基金预算支出 593.37亿元，同比增长2.2%，其中城乡社区事务支出486.33亿元，同比增长1.3%。全区 国有资本经营预算收入 25.93亿元，同比增长1.6倍，其中：利润收入24.54亿元，同比增长1.8倍;全区 国有资本经营预算支出 12.18亿元，同比增长4.6倍。 

　　此外，积极争取中央支持取得明显成效。1-11月，我区争取中央转移支付共计2204.73亿元，同比增长8.3%；较2015年全年（2054.26亿元）增加150.47亿元。积极支持南宁市、柳州市分别成功入围全国第二批地下综合管廊试点城市和全国15个小微企业创新创业示范城市，预计获得18亿元的中央财政专项补助。 

　　（二）主要工作亮点。 

　　      1. 财政调控职能在支持稳增长中得到有力彰显。 全区各级财政紧紧围绕自治区党委、政府决策部署，全力支持稳投资、稳工业、稳农业、稳消费、稳进出口增长。 一是 加快支出进度稳增长。全区财政8项支出共完成2779.55亿元，同比增长17.3%，有力地支持了工业、投资、消费、农业、进出口稳定增长。 二是 集中财力稳增长。截至10月底，全区共盘活使用各类财政存量资金 808.46亿元，收回财政存量资金74.78亿元，已收回财政存量资金中，重新安排后形成实际支出71.41亿元，支出进度达到95.5%，统筹用于稳增长、惠民生等重点领域。继续对自治区本级财政专项资金进行规范清理整合，2016年自治区本级专项资金控制到94项，较2015年减少2项，专项资金数量进一步压缩。 三是 完善激励机制稳增长。根据自治区人民政府部署，制定对贯彻落实中央和自治区有关政策措施成效予以激励或问责的财政政策，推动稳增长各项政策措施落到实处。 四是 创新支持方式稳增长。成功发行地方政府债券1439.57亿元，扩大对重点领域的支持。加快推进PPP项目落地，80个项目已进入正式运作，涵盖交通、污水垃圾处理等基础设施和公共服务类项目。广西政府投资引导基金成立第一年取得良好开局，已完成第一批广西北部湾创新发展投资基金等3支子基金设立工作，募集资本规模87亿元；已完成第二批广西恒拓汽车产业基金等5支子基金谈判等基础工作，各方投资人达成了一致意见，投资子基金方案已上报自治区人民政府，预计募集资本规模达120亿元。印发《推进全区政府购买服务改革工作实施方案》，修订《政府购买服务指导目录》，切实提高政府公共服务水平和财政资金使用效益。筹措11.25亿元支持广西农业信贷担保体系建设，破解农业生产新型农业经营主体“融资难”“融资贵”“融资慢”等问题。 

　　 2. 财税政策措施在结构调整中更加积极有效。 紧紧围绕“去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板”五大重点任务，强化财政职能，完善政策措施，加大支持力度，助力供给侧结构性改革取得了明显成效。 一是 积极推进去产能和去库存。自治区本级财政安排工业企业结构调整奖补资金、淘汰落后产能财政奖励资金1.1亿元，争取中央工业企业结构调整专项奖补资金3.4亿元、节能减排奖补资金1.6亿元，支持钢铁、电解铝、水泥、煤炭等行业淘汰落后和化解过剩产能。落实对农民工等新市民购房补贴政策，支持实施棚改货币化安置，助力存量商品房去库存。 二是 大力支持企业降成本。全面推开“营改增”试点，启动资源税改革，全面落实取消、免征、降低行政事业性收费和政府性基金政策，支持降低企业缴纳的养老、医疗、失业、工伤和生育等社会保险费率，预计全年将合计减轻企业税费负担150多亿元。支持降低企业融资成本和财务成本，扶持2家上市企业再融资，奖励15家新三板挂牌企业和207家区域性股权交易所挂牌企业。 三是 着力补齐交通基础设施建设短板。统筹安排资金超过180亿元，全力支持基础设施建设攻坚战，促进形成高效便捷、立体开发的交通走廊和经济走廊，加快构建面向东盟国际大通道。 四是 积极支持培育新动能。安排资金15.47亿元支持工业转型升级、推进服务业和中小微企业加快发展；统筹安排科技投入12.63亿元、北部湾经济区重大产业发展专项资金13亿元、西江经济带基础设施建设大会战专项资金6.6亿元、左右江革命老区重大工程建设专项资金3亿元、外经贸发展专项资金9.09亿元、航线培育专项资金2亿元，大力推进创新驱动战略、双核驱动战略、开放带动战略实施。 

　　 3. 财政民生支出在统筹兼顾中得到有力保障。 在财政收入形势较为严峻的情况下，全区各级财政部门加大支出预算执行力度，切实保障民生等重点支出需要。前11个月，全区财政支出进一步向基层和民生倾斜，市县两级财政支出3140.02亿元，占总支出的82.5%；涉及民生领域支出2981.17亿元，占总支出的78.3%。特别是财政收支矛盾极为突出的情况下，各级财政筹措落实扶贫资金178.68亿元，全力支持打赢脱贫攻坚战。与此同时，制定出台了自治区规范易地扶贫搬迁项目建设资金筹措、支持易地扶贫搬迁项目税费优惠、支持贫困县开展统筹整合使用财政涉农资金试点、财政专项扶贫资金绩效考评、扶贫小额信贷金融扶持和免除贫困户政策性农业保险保费等支持脱贫攻坚相关资金政策，并切实加强扶贫资金监管，确保扶贫资金投向最需要的方向、最关键的环节、最精准的对象。 

　　 4. 财税体制改革在深入推进中充分释放红利。 一是 扎实推进预算管理制度改革。进一步完善政府预算体系，实现四本预算独立编制并有效衔接，将水土保持补偿费等5项政府性基金转列一般公共预算，自治区本级国有资本经营预算调入一般公共预算收入的比例超过22%。积极推进全过程预算绩效管理，不断提高财政资金使用效益。中期财政规划编制工作在全区各级财政全面启动。2016年财政预算、部门预算全面公开，自治区本级财政专项资金通过财政资金信息公开平台公开。 二是 认真落实税制改革各项部署。5月1日,我区全面推开营改增试点正式启动，截至目前新旧税制转换平稳，系统运行正常，未发现负面舆情，无群体性事件发生。截至10月底，我区营改增试点累计减征增值税36.22亿元，其中“3+7”行业实现减税10.96亿元，四大行业实现减税6.03亿元，原增值税行业因增加抵扣实现净减税19.23亿元。自7月1日起，我区全面启动资源税改革，改革涉及我区30个资源税品目，预计将减轻企业税负约2.06亿元。 三是 不断完善自治区对下财政体制改革。印发《全面推开“营改增”试点后调整自治区与市县增值税收入划分过渡方案》，保障市县财政平稳运行。出台《自治区对市县专项转移支付管理办法》，进一步加强自治区对市县专项转移支付管理，截至11月底，自治区对市县转移支付资金1957.11亿元。研究建立统一规范的配套资金分担机制，对19个配套项目进行分类分档规范配套。 四是 大力推进国库管理制度改革。在自治区本级全面实现国库集中支付电子化管理改革框架下，积极建立自治区本级国库支付业务、技术及技术和业务结合的“三层”电子对账体系，确保财政资金支付更安全、更高效。及时启动市县国库集中支付电子化管理工作，选择北海市、合浦县开展试点工作，将我区国库集中支付电子化管理改革向纵深推进。不断优化预算执行动态监控体系。 五是 积极介入并推进其他重点领域的改革。如配合推进机关事业单位工资和津补贴制度改革，圆满完成区直机关公务员津贴补贴标准调整工作，彻底解决“同城不同酬”问题。结合分类改革修订完善自治区本级事业单位绩效工资总量核定及经费保障政策，实现了分类保障、合理有序。配合推进养老保险改革，推动我区纳入中央首批投资运营，委托投资运营的基金总规模达400亿元，委托投资运营期限为5年。 

　　 5. 财政支出效益在从严监管中实现明显提升。 深入贯彻中央八项规定精神和厉行节约各项制度，从严控制“三公”经费、会议费和培训费等一般性支出。报经自治区人民政府同意，印发了《关于严禁使用财政性资金支付应由个人负担的物业费和水电费的通知》。会同人力资源社会保障厅研究出台了职称评审劳务费、人事考试劳务费管理办法，进一步规范财政性资金的使用和管理。牵头起草并以自治区政府办公厅名义印发了《自治区本级党政机关公务租车管理办法（试行）》,全面规范机关公务租车行为；牵头草拟并以自治区公车改革办的名义印发了《自治区本级公务用车制度改革保留应急、机要通信用车使用管理有关事项的通知》，加强对保留应急、机要通信用车的使用管理。自治区本级成功挂牌处置8批共916辆公车改革取消车辆，成交价共4518.47万元，平均溢价率83.53%，目前第9批共92辆公车改革取消车辆正在挂牌拍卖处置中。强化财政投资评审，出台了《财政厅财政投资评审厅内操作规程》，进一步完善财政投资评审工作机制；全区完成财政投资评审项目41846个，送审额1438.5亿元，净核减额154.42亿元，节约了大量财政资金。加大预算绩效目标审核与预算编制的结合力度，积极开展项目支出评价和部门整体支出评价，2016年，组织对自治区本级69个重点项目支出、49个区直部门整体支出进行绩效评价；同时，强化评价结果运用，对绩效评价结果合格以下，已在2017年安排部门预算时予以应用。强化会计管理，推进内部控制建设，有效防范财政业务风险。开展农村饮水安全工程资金、财政扶持农业龙头企业资金、体育产业发展引导资金、非税收入收缴及财政收入质量情况、政府采购领域、边境口岸执法人员收取“好处费”等系列检查，尤其加强对扶贫资金的监督检查，确保财政资金安全规范使用。