广西国税重拳打击骗取出口退税犯罪

      据广西国税局有关发言人介绍，自2014年以来，广西国税局展开新一轮打击骗税专项行动，规范出口退税秩序。据统计，该局共检查出口退（免）税企业查补税金额977万元，追回已退税款247万元，暂停退税额5501万元，移送公安机关立案检查3户，批捕1人，取保候审3人。

        层层筛查 管查联动遏苗头

        为维护正常出口退税秩序，遏制骗税苗头，自2014年以来，广西国税局出口退税管理、征管、稽查等多部门联合对出口退（免）税企业涉税风险展开全面筛查。他们着重对短期办理出口退税进度迅速上升企业、退税数额较大且退税产品骗税风险高的企业、新成立且业务量大的出口类企业设定风险控制指标实施筛查，要求各市国税局结合自治区和本级国税局筛查结果作出综合分析，最终确定自查企业名单，组织企业自查。与此同时，该局还要求各市国税局结合筛查疑点和自查情况，选择部分疑点企业开展重点抽查。对涉嫌骗税的企业要暂停退税，对违规退税的企业要全力追缴已退税款并严格审核退税申请，对构成犯罪的企业要依法移送公安机关立案侦查，列入“黑名单”管理。

        截至目前，全自治区共筛选出772户企业并组织自查，占全自治区出口企业的38%；重点抽查企业32户，占自查企业户数的4.15%，抽查存在涉税风险企业19户，暂停出口退税5501万元。下一步，该局将进一步加强对涉险企业上游供货企业虚开发票风险进行核查。

        该局有关负责人表示，为拓宽防控手段和途径，有效防范和打击省际间骗取出口退税违法行为，该局还与浙江、福建、江西、广东和厦门等省市国税局签订了《防范和打击骗取出口退税工作协作机制》，进一步强化了对出口退税风险的管理。

        户户严查 税警协力打气焰

        在打击骗税专项行动中，该局选择以查处国家三部局下发的10户重点疑点出口退（免）税企业为突破口，将南宁、柳州、北海、钦州、崇左、贵港、防城作为打击骗税的重点地区，联合公安、海关部门对10户重点疑点企业实施突击检查。通过重点检查突破一批重大骗税案件，以点带面推动全区打击骗税工作的深入开展。他们利用公安网络系统，对10户重点疑点企业的法定代表人、财务人员、办税员的身份进行核查，迅速锁定犯罪嫌疑人展开缉捕行动。对有骗税嫌疑的企业开展全面检查和延伸检查，未发现问题的企业逐户查找原因并分析上报风险指标异常原因。

        截至目前，该局已对涉嫌骗税的3户企业立案进行税务检查和移送公安机关立案侦查，暂停退税额1960万元；违法犯罪分子慑于法律压力，已有2人投案自首，1人被批捕，3人取保候审。

        判以重罪 打击骗税用重典

        在采取多种措施进一步加大打击骗税违法犯罪活动工作力度的同时，该局重拳出击，以破获重点案件为契机，打击骗税违法犯罪嫌疑人的嚣张气焰。

        近日，公安部和国家税务总局督办、广西国税局稽查局和公安厅经侦总队联合查办的重大案件“防城港鲁桂纺织有限公司骗取出口退税涉案”迎来了法院的最终判决，4名涉案违法犯罪嫌疑人受到了法律的严惩。该案也成为广西有史以来首次依法判以重罪的骗取出口退税案。

        据来自法院方面的消息，该案4名犯罪嫌疑人均被判犯骗取出口退税罪。其中，2人被判以重刑，分别为有期徒刑10年6个月并处罚金200万元、有期徒刑10年并处罚金160万元；另2人免予刑事处罚。

        据广西国税局有关办案人员透露，该案犯罪分子采取“购买空壳公司策划骗税、寻找中间人非法获取退税单证、寻找生产厂家虚开增值税专用发票、私刻企业印章伪造外贸合同和海运提单、虚假资料申报出口退税”等非法手段，通过“配单、配货、配票、配资金”链条式操作后骗取出口退税。经查实，鲁桂公司在2009年~2011年间共申报出口退税44批次58笔，申报出口退税金额达到825万元。

        近日，在一次税企座谈会上，柳州富达机械有限公司财务负责人告诉记者，在广西办理出口退税业务审核很严格，有关申报资料稍有不合规，都会退回重报。近年来通过对骗税违法行为的打击，出口退税秩序得到了有效的清理和规范，办理出口退税业务比以前顺畅多了。